Присвоение криптовалютных активов

Одной из сфер деятельности экспертно-правового центра «Финансовые расследования и судебные экспертизы» является экспертное сопровождение расследования преступлений при защите интересов потерпевшего — организации.

Так, в рамках нашей деятельности мы столкнулись со следующим интересным кейсом: Заказчиком в данном кейсе выступал учредитель и генеральный директор международной компании, предоставляющей клиентам право собственности на проекты в сфере недвижимости через платформу на основе блокчейна, он же являлся потерпевшей стороной.

Он обратился к нам за помощью по уголовному делу по факту присвоения криптовалютных активов компании сотрудником, имеющим, в силу занимаемой должности, доступ к криптовалютным кошелькам компании. Вместе с тем ввиду отсутствия в материалах дела достаточных оснований для привлечения указанного лица в качестве обвиняемого, предварительное следствие по делу было приостановлено.

Перед нашей командой стояла задача по поиску доказательной базы, позволяющей объективно оценить наличие преступного механизма присвоения криптовалютных активов компании и определить роль основного подозреваемого в данном деле, на основе чего сформировать заключение.

Ознакомившись с обстоятельствами дела, было предложено сформировать алгоритм вывода криптовалютных активов из-под контроля компании и оценить содержание данных активов на каждом предполагаемом этапе их вывода. Подробнее алгоритм представлен на иллюстрации ниже.

Уникальность методики исследования состоит в реализации механизма идентификации алгоритма присвоения криптовалютных активов в общей массе криптовалютных транзакций компании и установлении конкретных путей движения присвоенных активов, а также движения денежных средств, вырученных от их продажи, с учетом наличия на текущем счете подозреваемого иных поступлений и остатков денежных средств.

В процессе работы над данным кейсом экспертами были изучены документы, подтверждающие проведение транзакций, от криптовалютной биржи и банков, а также различные открытые источники информации.

На основании полученных данных, экспертами были проведены расчеты итоговой стоимости ущерба от присвоения криптовалютных активов. Общая сумма составила не менее 13,83 млн руб., присвоенная основным обвиняемым по делу.

В дальнейшем изложенные в заключении суждения способствовали принятию судом решения о возобновлении производства по уголовному делу.