Наверх
Кейсы

Оценка возможности обеспечить исполнение договорных обязательств

Из материалов проведенной первичной экспертизы известно о передаче одним лицом другому крупного займа. В оговоренный срок займ возвращен не был, в связи с чем займодавец обратился в суд. Однако другая сторона в судебном заседании заявила, что займ был полностью погашен передачей векселей третьего лица, с чем не согласился займодавец. 

В ходе первичной экспертизы эксперты не смогли подтвердить или опровергнуть факт выпуска эмитентом указанных векселей в связи с недостаточностью имевшихся сведений и ограничились оценкой его финансового состояния по бухгалтерской отчетности из налогового органа.
Изучив исследованные экспертами объекты, мы пришли к выводу о достаточности имевшихся у экспертов данных для ответа и, как следствие – об ошибочности их результатов. Учитывая результаты рецензирования первичной экспертизы, мы обоснованно рекомендовали клиенту ходатайствовать о назначении повторной экспертизы, так как оценка финансового состояния, подготовленная экспертами, основана на искаженной отчетности.

В рамках производства повторной экспертизы мы подтвердили факт неотражения спорных векселей в отчетности эмитента, далее мы установили, что в действительности указанные векселя не были обеспечены имуществом эмитента, а значит имелись признаки, свидетельствующие о заведомо умышленной передаче займодавцу активов с нулевой стоимостью в погашение займа. 

В дальнейшем выполненное нами заключение повторной судебной финансово-аналитической экспертизы было положено в основу обвинения по возбужденному уголовному делу, а результаты первичной судебной экспертизы исключены из дела в связи с признанием недопустимым последнего.
 

Финансово-экономическая экспертиза в банкротстве

Финансово-экономические экспертизы и исследования направлены на проведение анализа финансового состояния должника, выявление сделок, причинивших ущерб или послуживших причиной банкротства, оценку влияния конкретных сделок на финансовые показатели должника, анализ влияния внешних рыночных факторов на деятельность должника и установление даты объективного банкротства.

Обсудить дело

Финансовые расследования и форензик
Оставьте свой вопрос или комментарий. Далее мы свяжемся с вами.