Хищения в коммерческом банке

Предыстория

К нам обратились представители правления коммерческого банка в связи внутренней проверкой по факту похищения денежных средств данной кредитной организации путем перечисления их по фиктивным кредитным договорам на счета подконтрольных организаций, не осуществляющих самостоятельной финансово-хозяйственной деятельности. В результате проведения почерковедческой экспертизы требовалось установить, принадлежат ли подписи, выполненные от имени отдельных руководителей, им лично либо они исполнены другими лицами.

Особенность исследования

Проведена многообъектная почерковедческая экспертиза более 100 почерковых объектов (кратких записей и подписей). Особенность заключалась в том, что в каждом документе присутствовали подписи и записи от 3 лиц одновременно, что осложняло процесс анализа и увеличивало его объем. Соответственно экспертами решалось несколько идентификационных вопросов по каждому руководителю в отдельности. В целях объединении максимально однородных почерковых объектов на уровне общности был применен метод логического группирования, позволивший эксперту объединить рукописи отдельных лиц в одну группу с целью детальной проверки версии выполнения их одним лицом и последующей идентификации предполагаемого исполнителя спорных рукописей.

Результаты

В ходе широкомасштабного исследования было установлено, что подписи в более чем ста финансовых документах, обеспечивших перемещение крупной суммы денежных средств на счета подконтрольных организаций, не осуществляющих самостоятельной финансово-хозяйственной деятельности, выполнены проверяемыми руководителями данного коммерческого банка. Тем самым было установлено, что противоправными действиями именно отмеченные сотрудники причинили коммерческому банку ущерб в особо крупном размере. При этом похищенными денежными средствами соучастники распорядились по своему усмотрению и в Банк их не возвратили.

На основании нашего заключения представителями учреждения было подготовлено заявление в правоохранительные органы, где в результате было возбуждено уголовное дело по факту мошенничества в особо крупном размере.