Наверх
Кейсы

ФНС и «безразмерная гребенка»

Достаточно крупное дело, где налогоплательщик покупал товары определенной номенклатуры у ряда поставщиков, которые не понравились налоговому органу.

При этом критерии дизлайка  сильно отличались: наряду с явно сомнительными товарищами в общую кучу попал и крупный сетевой ритейлер. Здесь претензии были смещены не на отсутствие источника НДС и реальности поставки, а на отсутствие производственной целесообразности покупать именно эту номенклатуру — она, с точки зрения налогового органа, налогоплательщику не требовалась для ведения ФХД и получения прибыли.

Этот пример не настолько классический, как история с сигаретами для автозавода, и мы надеемся на итоговую победу в части расходов и вычетов по ритейлеру. Уголовное дело и арбитраж жили отдельными жизнями, но в нашем случае уголовное судопроизводство сделало неожиданный рывок и опередило апелляцию в арбитраже.

В уголовном деле следователь и эксперт окончательно смешали мух с котлетами. На допросе эксперт с удивлением понял, что ритейлер - это не однодневка, и что надо было в экспертизе копать совсем в другую сторону — в непрофильность расходов и вычетов, а не в их фиктивность. В итоге — дослед, и ждем апелляцию в арбитраже.

Экспертное сопровождение налоговых проверок

Восстановление фактических расходов налогоплательщика и перерасчет налоговых последствий сделок

Экспертное сопровождение защиты по налоговым преступлениям

Экспертное сопровождение защиты по налоговым преступлениям

Обсудить дело

Финансовые расследования и форензик
Оставьте свой вопрос или комментарий. Далее мы свяжемся с вами.