Действительные причины банкротства

Банкротство торговой компании наступило в ходе возникшего акционерного конфликта. Один из собственников торговой компании решил проверить действительные причины банкротства бизнеса и узнать, не выводилось ли имущество и денежные средства в пользу других собственников, которые имели доступ к управлению и действовали совместно. У собственника, инициировавшего проверку, имелись подозрения, что банкротство могло быть преднамеренным с целью обесценить стоимость его доли и вести в дальнейшем деятельность через другое юридическое лицо без его участия.

В ходе оценки финансового положения, анализа денежных потоков были выявлены схемные операции закупок у технических компаний. Были выявлены поставщики услуг (разработка программного обеспечения, реклама), которые в действительности услуг не оказывали, а лишь выступали посредниками между компанией и реальными исполнителями. В ходе этих операций из торговой компании выводились денежные средства по фиктивным закупкам и завышалась стоимость услуг. Кроме того, в ходе анализа было выявлено необоснованное списание товарно-материальных запасов (товаров в обороте). Данные товары были переданы третьим лицам по договорам комиссии и не были оплачены.

Собранные доказательства стали основанием для подачи заявления в правоохранительные органы о хищениях и преднамеренном банкротстве компании.