При его участии выполнено более 300 экономических экспертиз повышенной сложности (по многомиллиардным налоговым и кредитным преступлениям, коррупции и хищении высокопоставленнпых руководителей федеральных служб и ведомств, криминальным банкротствам и выводу активов из стратегических предприятий, кредитных организаций всех размеров). Сергей Ефимов является автором более 40 научно-методических работ по судебно-экономической экспертизе, раскрывающих экспертные методики по основным экономическим составам преступлений, а также регламентов взаимодействия экспертов и следователей. За время своей службы принимал непосредственное участие в разработке и внедрении программы подготовки экспертов-экономистов органов внутренних дел.
— налоговые преступления — криминальные банкротства — вывод активов на предприятиях и в кредитных организациях
Специализация
Образование
В 2002 году окончил Финансовую академию при Правительстве Российской Федерации по специальности «Финансы и кредит».
Награды
За вклад в развитие экспертной службы в системе МВД России неоднократно награждался руководством МВД России, в 2015 году признан лучшим экспертом экспертно-криминалистических подразделений МВД России.
В 2011 году получил степень Кандидата экономических наук. Является автором многих учебных пособий, писем, статей и материалов, в том числе учебника «Судебно-экономическая экспертиза в уголовном процессе» (издательство «Юрайт», 2017).
Научная деятельность
Опыт работы
Свою трудовую деятельность в экономической экспертизе начинал в 2001 году стажером Экспертного управления Федеральной службы налоговой полиции России. Вскоре перешёл на службу в Экспертно-криминалистический центр МВД России и прошел путь от эксперта до заместителя начальника управления экономических и строительно-технических экспертиз.
В 2009 году с отличием окончил Крымский экономический институт ГВУЗ «Киевский национальный экономический университет имени Вадима Гетьмана» по специальности «Учет и аудит». В 2016 году с отличием окончил Российский государственный университет правосудия по направлению подготовки «Юриспруденция» (направленность «Юрист в сфере гражданского, уголовного и административного судопроизводства»).
Опыт работы
Свою трудовую деятельность в экономической экспертизе начинал в 2011 году в экспертных подразделениях МВД России и проработал в этом органе вплоть до 2018 года. Осуществлял производство различных видов экспертиз в уголовном, арбитражном и административном судопроизводстве, в том числе в отношении деятельности коммерческих банков. Участвовал в создании единой методики взаимодействия сотрудников МВД России с Банком России и ГК «Агентство по страхованию вкладов» при противодействии преступлениям, совершаемых руководителями и собственниками коммерческих банков. Имеет опыт в проведении исследований в сфере государственных закупок, в том числе по фактам хищения средств из государственного оборонного заказа.
Более 20 лет работал в органах прокуратуры, где занимал различные должности от следователя до заместителя военного прокурора Центрального региона органов и войск ПС ФСБ РФ. При осуществлении обязанностей следователя расследовал финансово-экономические преступления.
Образование
В 1996 году закончил с отличием Военную академию финансов, экономики и права МО РФ, прокурорско-следственный факультет.
Награды
За укрепление законности и правопорядка неоднократно поощрялся, награжден государственными и ведомственными наградами.
Награжден нагрудным знаком МВД России "За содействие МВД" и благодарностью "За оказание содействия органам ФСБ".
Заместитель директора по правовым вопросам
Сергей Егоров
Опыт работы
Более 15 лет занимается выявлением сомнительных сделок и установлением обстоятельств банкротства организаций, в том числе финансовых (кредитные организации, НПФ, страховые компании), а также вопросами привлечения контролирующих их лиц к ответственности, как уголовной, так и гражданско-правовой (взыскание убытков и привлечение к субсидиарной ответственности). В составе рабочей группы по подготовке Постановления Пленума ВС РФ «О некоторых вопросах судебной практики по уголовным делам о преступлениях, связанных с банкротством» принимал участие в разработке Верховным судом Российской Федерации документов правоприменительной практики по делам, связанным с банкротством.
В 2017 году включен в состав рабочей группы по подготовке Постановления Пленума Верховного суда РФ «О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве» (№ 53 от 21.12.2017г.). Также принимал участие в подготовке заключений по проектам законов, регулирующих вопросы привлечения к ответственности контролирующих организации лиц.
В период с 2012 по 2019 гг. участвовал от ГК «АСВ» в работе Межведомственной рабочей группы по противодействию незаконным финансовым операциям (возглавляется помощником Президента РФ).
Доктор экономических наук. Опубликовано более 50 научных трудов.
Научная деятельность
Опыт работы
Опыт работы в сфере финансовых исследований и аналитики более 15 лет. Поведён финансовый анализ 400 финансовых организаций (банки, НПФ, страховые компании).
СТАЖ
ЛЕТ
15
Основные направления деятельности: — организация работ по проведению финансового анализа организации, в т.ч. в целях определения ее финансового положения, оценки стоимости компании, установления обстоятельств ее банкротства; — оценка качества активов и обоснованность сформированных обязательств предприятия, выявление схем по выводу активов и фальсификации отчетности организации; — аналитическое сопровождение работ по возврату активов в конкурсную массу и привлечению бывших руководителей и собственников организации к ответственности.
Неоднократно поощрялся Министром внутренних дел России за внесенный вклад в становление и развитие экономических экспертиз в МВД России.
Автор более 30 уникальных методических документов, применяемых сотрудниками МВД России при назначении и производстве судебных экономических и товароведческих экспертиз, а также 7 учебных и научных публикаций о совершенствовании проведения экономических и товароведческих экспертиз.
Научная деятельность
Образование
В 2006 году с отличием закончил Московский университет МВД России по специальности «Бухгалтерский учет, анализ и аудит». Повышал квалификацию в Центральном Банке России, Международном учебно-методическом центре финансового мониторинга, образовательных организациях МВД России.
Опыт работы
Профессиональную деятельность в области судебных экономических экспертиз начал в 2006 г. в отделе бухгалтерских экспертиз Экспертно-криминалистического центра МВД России. С 2014 г. по 2021 г. осуществлял руководство данным отделом: отвечал за организацию и проведение бухгалтерских и товароведческих экспертиз, разрабатывал методики их производства, участвовал в подготовке и аттестации экспертных кадров.
За более чем 15-летний период работы в сфере судебной экспертизы проведено свыше 250 сложных судебных бухгалтерских экспертиз, вызвавших значительный общественный резонанс (в том числе при расследовании многомиллиардных хищений из бюджета Российской Федерации и активов кредитных организаций); отрецензировано более 3 500 заключений эксперта судебных бухгалтерских и товароведческих экспертиз; обучено более 1 300 экспертов, сотрудников следственных и оперативных подразделений МВД России по направлениям бухгалтерская и товароведческая экспертиза.
Имеет опыт организации и проведения аудита закупок: проверка порядка, правильности и законности осуществления государственных закупок, исполнения договоров (контрактов) и освоения выделяемых средств.
— бухгалтерская экспертиза — экспертиза в сфере хищений — финансово-аналитическая экспертиза
Специализация
СТАЖ
ЛЕТ
16
СЕРГЕЙ ЛУКАШОВ
Руководитель отдела экономических экспертиз и исследований
Окончила Академию экономической безопасности МВД РФ в 2008 году по специализации "Налоговые расследования». Проходила повышение квалификации в ЭКЦ МВД России по программам «Налоговая экспертиза» и «Бухгалтерская экспертиза». Имеет диплом о профессиональной переподготовке и получении специализации по оценке предприятия (бизнеса) в НОУ «Институт профессионального образования».
Опыт работы
Проходила службу в ЭКЦ ГУ МВД России по г. Москве с 2008 по 2019 годы. Выполнила за этот период более 130 экспертиз, большинство из которых многообъектные и требующие применения сложных методик исследования.
Окончила в 1987 г. Московский институт управления им. Серго Орджоникидзе по специальности «Экономическая кибернетика».
Опыт работы
Работала в банковском секторе более 20 лет. Занималась организацией системы управления банковскими рисками и капиталом банков, разрабатывала методики оценки банковских рисков и рисков финансового положения заемщиков. Также разрабатывала правила внутреннего контроля банков в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
С 2019 года занимается судебно-экспертной деятельностью и является руководителем отдела АНО Экспертно-правовой центр «Финансовые расследования и судебные экспертизы».
В ЭКСПЕРТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
СТАЖ
ГОДА
3
— бухгалтерская экспертиза — финансово-аналитическая экспертиза — хищения и судебно-медицинская деятельность.
Служил в экспертных подразделениях МВД России. С 2003 по 2021 гг. занимался непосредственно производством судебных бухгалтерских и финансово-аналитических экспертиз по материалам уголовных дел с экономическим составом преступлений, а также осуществлял организацию и контроль за производством судебных экономических экспертиз во вверенных экспертных подразделениях.
Принимал непосредственное участие в учебных мероприятиях, направленных на повышение профессионального уровня подготовки экспертов территориальных органов МВД России. Участвовал в разработке методических рекомендаций по экспертному сопровождению расследования преступлений в сфере незаконной банковской деятельности, легализации денежных средств, полученных преступным путем, невыплате заработной платы.
Имеет опыт проведения экспертных исследований в сфере корпоративного мошенничества, криминального банкротства, отмывания денежных средств, незаконной банковской и предпринимательской деятельности, бухгалтерского учета кредитных организаций.
Образование
Окончил Московский государственный университет леса по специальности «Экономика и управление на предприятиях лесообрабатывающей промышленности» с квалификацией «Экономист-менеджер»
В 2013 году закончил Московский Университет МВД России имени В.Я. Кикотя. Специальность «Финансы и кредит».
Опыт работы
Свою трудовую деятельность начал в 2013 году ЭКЦ МВД России в отделе финансово-кредитных экспертиз. С 2014 по 2021 гг. занимал экспертные должности в отделе бухгалтерских экспертиз ЭКЦ МВД России. С февраля по август 2018 года служил в подразделении ЭКЦ МВД России по госзакупкам для нужд ЭКЦ МВД России и его территориальных структур.
Имеет обширный опыт экспертного сопровождения расследования уголовных дел, в том числе ряда резонансных.
Более 8 лет профессионально занимается производством судебных строительно-технических экспертиз, проведением предварительных исследований и рецензированием заключений эксперта.
С 2012 по 2016 гг. работала в системе Минюста России, с 2016 по 2020 гг. — в Экспертно-криминалистическом центре МВД России, в том числе с 2018 г. в должности заместителя начальника отдела строительно-технических экспертиз.
Является автором методических документов МВД России и Минюста России по производству строительно-технических экспертиз, направленных на исследование видов, объемов, стоимости и качества выполненных строительных работ в рамках исполнения договоров или контрактов, а также связанных с исследованием спорных самовольных построек.
Образование
Имеет высшее техническое образование по специальности «Экспертиза и управление недвижимостью», квалификацию магистра по образовательной программе «Судебная строительно-техническая и стоимостная экспертизы объектов недвижимости».
В 2016 прошла дополнительную подготовку по экспертной специальности «Строительно-техническая экспертиза (исследование строительных объектов и территории, функционально связанной с ними)» в Московском университете МВД России им. В.Я. Кикотя.
Работал в экспертной службе МВД России с 2014 по 2019 годы, выполнил свыше 90 строительно-технических экспертиз и исследований.
Образование
Имеет высшее техническое образование МГТУ им. Г.И.Носова. Проходил профессиональную переподготовку в НИУ МГСУ по программе «Судебная строительно-техническая и стоимостная экспертиза объектов недвижимости», ФБУ «Средне-Волжский региональный центр судебной экспертизы Министерства юстиции Российской Федерации» по направлению «Исследование строительных объектов и территорий, функционально связанной с ними, в том числе с целью их оценки». Прошел дополнительную подготовку по программам: Основы ценообразования и сметного дела в строительстве ПК Гранд-Смета; Безопасность строительства. Организация строительства, реконструкции и капитального ремонта; Безопасность строительства и качество устройства инженерных систем и сетей, в том числе на технически сложных, особо опасных объектах; Буровзрывные работы в строительстве; Управление государственными и муниципальными закупками.
Свернуть
Старший эксперт
Александров Данил
Эксперт
Четверткова Дарья
Полюшко Алёна
Главный эксперт
ДАНИЛ АЛЕКСАНДРОВ
Старший эксперт
Начинал трудовую деятельность с 2009 года. Занимал должность производителя работ и начальником участка строительно-монтажного управления, руководителя отдела капитального строительства и эксплуатации филиала АО «Почта России».
С 2014 года выполняет строительно-технические экспертизы в должности сотрудника Экспертно-криминалистического центра МВД по Республике Башкортостан, с 2020 в АНО Экспертно-правовой центр "Финансовые расследования и судебные экспертизы" в должности старшего эксперта. Имеет высшее образование по специальностям "Промышленное и гражданское строительство" и "Юриспруденция". Прошел курсы повышения квалификации по программам "Основы ценообразования и сметного дела в строительстве "Программный комплекс "Гранд-Смета", "Судебная строительно-техническая и стоимостная экспертиза объектов недвижимости", "Безопасности строительства и качество устройства автомобильных дорог и аэродромов". Имеет допуск к работе на высоте по 3 группе и допуск к электроустановкам до 1000В по 4 группе.
Общий стаж в области строительства составляет более 12 лет, стаж экспертной деятельности составляет более 7 лет.
Проходила службу в ЭКЦ ГУ МВД России по г. Москве с 2003 по 2018 годы, выполнив за данный период свыше 200 бухгалтерских и финансово-аналитических экспертиз.
За высокое качество работы, вклад в расследование резонансных преступлений неоднократно поощрялась руководителями МВД России. Экспертная специализация: хищения в сфере финансово-хозяйственной деятельности, незаконное предпринимательство, кредитные преступления.
В 2003 году окончила Московскую государственную академию водного транспорта по специальности «Экономика и управление на предприятии».
Алёна Полюшко
Главный эксперт
В 2021 году с отличием закончила Московский государственный юридический университет им. О.Е. Кутафина, по специализации «Судебно-экономическая экспертиза» с присвоением квалификации «Судебный эксперт».
Дарья Четверткова имеет опыт проведения экспертных исследований в сфере банкротства юридических лиц, бухгалтерского учета коммерческих и некоммерческих организаций, налоговых преступлений.
В настоящее время является экспертом отдела финансовых расследований АНО Экспертно-правовой центр «Финансовые расследования и судебные экспертизы».
Дарья Четверткова
Эксперт
Свернуть
Ильин Максим
Главный эксперт
Эксперт
Морозова Анна
Эксперт
Уварова Алина
Максим Ильин
Главный эксперт
В редактуре
Анна морозова
Эксперт
В 2021 году окончила Московский государственный юридический университет имени О.Е. Кутафина (МГЮА) Институт судебных экспертиз по специальности: экономические экспертизы.
Имеет профессиональные компетенции в области судебной налоговой, бухгалтерской, финансово-экономической, финансово-кредитной и оценочной экспертизы, а также компетенциями аудитора.
За время работы в АНО «Финансовые расследования и судебные экспертизы» участвовала в масштабных проектах по производству налоговых экспертиз в отношении строительных и нефтедобывающих компаний.
В 2021 году окончила Московский государственный юридический университет имени О.Е. Кутафина (МГЮА) Институт судебных экспертиз по специализации: экономические экспертизы.
Проходила курсы повышения квалификации от ведущих вузов России по финансовым рынкам, регулированию рынка ценных бумаг и технологии блокчейн.
Имеет опыт работы в оценочной деятельности бизнеса. За время работы в АНО «Финансовые расследования и судебные экспертизы» получила опыт работы по налоговым экспертизам крупных строительных, нефтяных и торговых компаний.
алина уварова
Эксперт
НАПИШИТЕ НАМ
Введите ваши данные и направьте нам ваш вопрос
Нажимая на кнопку, вы даете согласие на обработку персональных данных и соглашаетесь c политикой конфиденциальности
Контакты
+7 (495) 999 3000 info@fi.center Потаповский переулок, 16/5, с1 Москва, Россия